Вернуть налог за обучение в автошколе

Содержание

Как вернуть 13 процентов налогового вычета за обучение в автошколе: документы для возврата налога за учебу в 2019 году

Вернуть налог за обучение в автошколе

Каждый житель и гражданин РФ может подавать заявление на получение компенсации по всем социальным затратам, поскольку они относятся к переплате налогов. Когда обучение заканчивается, в течение 3-х лет после окончания автошколы сможете подать заявление на возврат денежных средств, как возмещение НДФЛ за обучение в автошколе.

Вы можете получить 13% от потраченной суммы на обучение, которая не должна быть выше 120 000 рублей в год. Для этого нужно обратиться в налоговую или к работодателю.

Сумма налога, возвращаемого гражданам, составляет до тринадцати процентов от полной суммы оплаты при условии уплаты налогов и наличия бумаг, которые подтвердят сам факт обучения в той или иной школе. В данной статье подробно рассмотрим о том, какие документы необходимо предоставить и покажем образец заполнения декларации, чтобы вернуть налоговый вычет за обучение в автошколе.

Реально ли вернуть часть денег за оплату водительских курсов

Сначала разберемся, можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе и при каких условиях не стоит рассчитывать на возврат денег за удержанный подоходный налог.

Учеба в любых структурах государственного уровня, включая ВУЗы и автошколы, приобретение лекарств или оплата медицинских услуг — все это социальные услуги, за которые вы можете получить определенный размер удержанных денежных средств обратно.

219 статьей Налогового кодекса гарантируется получение суммы социального налогового вычета за обучение и социальные услуги при подаче документов в указанный срок.

Налоговые органы в официальных письмах подтверждают возможность возврата, при выполнении всех необходимых действий деньги будут перечислены на счет физического лица.

Как получить часть вложенных средств в обучение

Получить вычет по налогу не так сложно, как может показаться на первый взгляд. Государство заинтересовано возвращать часть средств каждому, кто прошел полный курс.

Что бы воспользоваться правом на получение налогового вычета в сумме 13% от стоимости учебы, вам необходимо заполнить налоговую декларацию по окончании года (3НДФЛ), а также взять справку из бухгалтерии по месту трудоустройства (справка 2НДФЛ). При себе необходимо иметь копии договора с учебным заведением и платежные документы, т.е. чеки, которые подтверждают расходы на образование.

Для возврата средств по налогу вам необходимо:

  • быть резидентом РФ;
  • совершить полную оплату в сертифицированной автошколе с лицензией;
  • подать документы работодателю или в налоговую до конца срока давности вычета, который исчисляется с момента оплаты;
  • если вы женщина в отпуске по уходу за ребенком, ИП без НДФЛ или пенсионер — самостоятельно получить выплату не получится, поскольку вы не получаете доход и не выплачивали 13% налога за доходы в год обучения;
  • вышеуказанные категории граждан могут получить выплату с помощью родственников, которые оплатят обучение с учетом всех требований, о которых мы расскажем ниже.

Даже если вы закончили обучение в автошколе несколько лет назад, есть возможность получить часть вложенных в учебу средств обратно.

Соответственно, если вы не знали о возможности вернуть подоходный налог с обучения, то сможете подать документы в течении трех лет после получения прав. Выплата возможна при условии наличия у автошколы официальной лицензии на проведение курсов, но срок давности распространяется также на обучение в ВУЗе.

Получение выплат вместо родственников

В случаях, когда родные тоже проходят обучение на права, но не относятся к категории граждан, которые могут получить выплату, вы можете получать ее за них, если являетесь лицом, оплатившим курс.

Закон четко регламентирует категории граждан, не имеющих дохода для уплаты подоходного налога, за которых вы можете получить компенсацию при обучении вождению.

Вы можете оформить выплату на себя при обучении следующих родственников:

  • кровных братьев и сестер;
  • детей;
  • подопечных, над которыми у вас опека;
  • супруги в отпуске по уходу за ребенком.

Важно понимать, что оформление выплаты за родных на себя требует не только подтверждения родства, но и более широкого перечня документации. Если вы хотите получить выплату по налогу за кого-то, добиться этого всегда сложнее.

Сумма выплат по вычету налога

Компенсация за учебу на курсах вождения осуществляется в размере 13% от изначальной стоимости, но законом РФ предусмотрены четкие ограничения на размер выплат для отдельной категории граждан.

В том числе тех, выплаты за которых могут получать их родственники. Порог выплаты довольно высокий, так что при выборе хорошей автошколы вы не получите меньше тринадцати процентов от внесенной суммы.

Для самого налогоплательщика и его братьев или сестер, порог вычета налога установлен на 120 тысяч рублей, а для обучения детей ограничение до 50 тысяч рублей на каждого ребенка для двоих родителей.

Так что при оплате налога за себя или ближайших родственников (братьев или сестер) вы не сможете получить возврат по налогу, превышающий сумму в 15 600 рублей, а максимальная сумма для ребенка составит 6500 рублей.

Когда подавать заявку на вычет

Выплата осуществляется исключительно после подачи налогоплательщиком необходимого пакета документов. Вы сами можете выбрать, каким способом получить выплату за обучение. Их есть несколько:

  • По окончании года, в который была совершена оплата за обучение, обратиться в налоговую инспекцию. Лично посетив ИФНС, вы сможете узнать точный перечень документов, а подать их можно как лично, так и онлайн через личный кабинет на сайте.
  • Если выплата нужна до конца этого года, лучше всего обратиться к работодателю, но посетить ИФНС с целью подтверждения оплаты и личности все равно придется. Пакет документов также будет неизменным для получения вычета с подоходного налога.

Мы уже говорили ранее о сроках давности по выплате тринадцати процентов от внесенной суммы за обучение. Но закон регламентирует еще и сроки подачи документов на возврат средств и время, за которое государство обязуется выполнить заявление о предоставлении средств.

Время подачи документов

При оформлении вычета за обучение в автошколе через органы налоговой, документы необходимо подать по окончании года оплаты и в течении последующих трех лет. Но в случаях с декларируемыми доходами, пакет документов на выплату суммы налога следует подавать вместе с декларацией 3-НДФЛ не позднее 30 апреля следующего года после оплаты.

Как и когда поступают средства

Документы должны быть поданы строго в срок в отделении налоговой инспекции по месту жительства и прописки. Когда заявка будет принята в работу, начинается камеральная проверка, которая может продолжаться до 3 месяцев с момента подачи документов на выплату. После нее средства должны поступить на счет, указанный в заявлении, в срок до 1 месяца.

На сроки начисления выплаты будет напрямую влиять время, в которое вы подали документы. Рекомендуем осуществлять подачу сразу после окончания года, в который совершали оплату — благодаря этому процедура будет выполнена быстрее.

Необходимые документы

Вычет подоходного налога по обучению на права требует подтверждения вашей личности, доходов и уплаты налогов. Отдельный пакет документов требуется в случае внесения оплаты за родственников, потому будьте внимательны при оформлении заявок на получение возврата средств: списки не совпадают!

Вам потребуются следующие документы, чтобы вернуть деньги за обучение в автошколе:

  • копия документа, подтверждающего факт обучения в той или иной школе;
  • документ декларирования вида 3-НДФЛ за тот год, в который осуществлялось обучение и была произведена оплата за него;
  • справка 2-НДФЛ от работодателя, также за год оплаты;
  • копия лицензии школы вождения, если реквизиты отсутствуют в договоре по любой из причин;
  • копии документов, которые подтверждают расходы гражданина, включая кассовые чеки и ордера прихода-расхода;
  • заполненное заявление на возврат переплаты по налогу.

Для подачи документов лучше заранее подготовить также копии ИНН и паспорта, поскольку они также могут потребоваться для подтверждения вашей личности и проверки перед совершением выплаты по доходу.

Образец заполнения декларации

Пример заполнения с целью получения социального налогового вычета по расходам на обучение налогоплательщика.

Скачать образец

Пример декларации для получения вычета за обучение детей.

Скачать образец

Посмотрите видео о том, как заполнить декларацию 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика 2019 году.

Важно помнить, что на любом этапе получения выплаты, инспектор налоговой службы имеет право попросить вас предоставить оригиналы отдельных документов. Так что сохраняйте все договора с автошколами и документы, касающиеся расходов.

Автошкола и ребенок: кто может получить выплату

Как мы уже определили ранее, сумма налогового вычета за обучение ребенка не может превышать максимально допустимый порог в 6500 рублей, а родители вправе оформить получение вычета по налогу на себя.

Есть несколько условий, обязательных для получения выплаты:

  • ребенок должен быть младше 24 лет;
  • оплачивать обучение должны родители;
  • выплата начисляется только за стационарную форму обучения.

Аналогично с оформлением выплат для себя, вы можете подавать документы на ребенка либо через ИФНС, либо через работодателя, но с посещением налоговой инспекции.

Документы для ребенка

Возврат средств по превышению уплаты налога за обучение осуществляется в течении трех лет с момента оплаты автошколы, а подавать документы можно по окончании года, в котором проходила выплата.

Чтобы получить выплату за ребенка, вам необходимо будет собрать пакет документов, аналогичный самостоятельной подаче и дополнить его копией свидетельства о рождении ребенка, а также подтверждением оплаты, совершенной одним из родителей. При оформлении заявки инспектор вправе требовать предоставления оригиналов документов, так что рекомендуем сохранить их.

Для возвращения 13% от суммы оплаты за обучение вам необходимо заполнить декларацию 3-НДФЛ и иметь ряд документов, подтверждающих ваши расходы по выплате за учебу и личность. Процедура возврата средств по превышению уплаты налогов довольно проста, и вы в любой момент можете воспользоваться помощью специалистов из налоговой инспекции или в кадровом отделе работодателя.

Источник: https://VodiAvto.net/vu/nalogovyj-vychet-za-avtoshkolu

Налоговый вычет за обучение в автошколе: документы для возврата

Вернуть налог за обучение в автошколе

Ставки на обучение в автомобильных школах повышаются ежегодно. Это не есть прямое желание руководителей этих учебных заведений, скорее это попытка подстроиться под существующую реальность.

Граждане, которые потратили деньги на своё обучение в автошколе или на обучение несовершеннолетнего ребёнка, часто задаются вопросом: «Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе»? Да, они имеют на это право, подтверждённое законодательно.

Стоимость водительских прав вполне реально удешевить за счёт вычета.

Налоговый вычет за обучение в автошколе

Общая информация о вычетах по налогам

Налоговый вычет – сумма, на которую уменьшаются выплаты в государственную казну.

НК РФ выделяет шесть типов таких льгот, среди которых вычеты имущественные, стандартные, профессиональные, связанные с инвестициями и ценными бумагами, а также социальные – к ним как раз отнесётся возврат средств за обучение в автошколе. Кратко поясним, что из себя представляют самые популярные типы вычетов.

Социальный позволяет вернуть часть средств, потраченных на лечение или реабилитацию, а также покупку дорогих лекарств, благотворительность, пенсионные взносы и получение образования или иное обучение.

Стандартные возвраты распространяются на родителей или опекунов несовершеннолетних детей, а также группы лиц, имеющих заболевания или инвалидность, ветеранов и военнослужащих. Имущественный вычет касается всех резидентов страны, приобретших недвижимость за наличные или в ипотеку.

На профессиональный вычет могут претендовать граждане с некоторыми нюансами в трудовой деятельности – например, деятели искусства.

С помощью всех этих вычетов россияне облегчают собственное налоговое бремя и сокращают суммы, облагаемые налогом

Государство предлагает либо вернуть часть денежных средств, либо какое-то время получать трудовые доходы, не облагаемые НДФЛ. Какой способ реален и наиболее предпочтителен – зависит от типа налогового возврата. Поговорим о возврате части средств социальным вычетом на примере денег, уплаченных за учёбу в автошколе.

Социальная льгота: справка

Статья №219 НК РФ сообщает, что любой плательщик может рассчитывать на соцвычет по налоговым платежам. Если человек официально трудоустроен и аккуратно выплачивает НДФЛ, он может вернуть себе процент от расходов, понесённых в связи с различными социальными ситуациями.

Чтобы претендовать на вычет, необходимо выполнить обязательное условие — подать налоговую декларацию по НДФЛ за тот год, в котором производились расходы.

То есть, если готовились к сдаче на права и проходили обучение в автошколе в 2017 году, декларацию нужно подать строго в 2018 году.

Плательщик обязан предоставить налоговой документы, подтверждающие оплату обучения – например, договор с прикреплённым к нему чеком или данные банковского перевода.

С 2010 года законодательство освободило плательщиков от необходимости писать договор с прошением о вычете – это автоматически будет подразумеваться, когда вы принесёте в налоговую нужные официальные бумаги.

Ещё один момент, без которого вычет не вернётся в ваш кошелёк – это статус именно образовательного учреждения. В случае с автошколой его роль будет играть лицензия.

Социальные вычеты подразумевают возвраты «автошкольникам»

Автошкола: взрослые и дети

По закону, вернуть средства можно не только за собственное обучение, но и за обучение детей, не достигших 18-летнего возраста. Когда взрослый гражданин хочет вернуть вычет на себя, не сыграет роли, в какой форме он проходил обучение.

Значит, учёба в автошколе под данный пункт попадает.

А вот можно ли вернуть часть средств за обучение ребёнка? В автошколу вполне можно записать несовершеннолетнего наследника, так как с 16 лет в России уже можно водить маломощные скутеры и мотоциклы, а с 17 лет гражданин может официально сдавать экзамен в ГИБДД.

Согласно букве закона, родитель может вернуть средства лишь за очное обучение ребёнка. Несмотря на нерегулярность и непродолжительность занятий, уроки в автошколе относятся к очной форме обучения. А значит, ответ на вышестоящий вопрос будет положительным.

Таблица 1. Необходимый пакет бумаг для возврата

ДокументФото
Декларация 3-НДФЛ
Справка от работодателя по форме 2-НДФЛ (вернуть затраченные средства могут только налоговые резиденты)
Копия договора с автошколой, где прописаны все пункты и нюансы
Копия лицензии автошколы
Копии платёжных документов

Не знаете, как заполнять бланки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ? Вы можете ознакомиться с данными темами на нашем портале. Пошаговые инструкции, образцы бланков, а также как избежать основных ошибок при заполнении декларации.

Скачать бланк 3-НДФЛ 

Скачать декларацию 2-НДФЛ

Социальный вычет имеет лимиты, установленные государством. Закон Российской Федерации ограничивает средства, которые можно возвратить за обучение.

Граждане, оплачивающие своё собственное обучение, должны быть готовы к тому, что возврат с суммы более, чем 120 тысяч рублей, невозможен. Что касается детского обучения – лимит установлен в 50 тысяч рублей за каждого ребёнка.

Если рассмотреть вопрос с той позиции, что современное обучение в автошколах примерно и составляет подобную сумму, полученный вычет будет очень даже кстати.

Важный момент! Срок обучения не играет роли и не влияет на то, когда нужно подавать декларацию в налоговую. Важна дата платежа – именно от неё отсчитывается налоговый период. Обучением в автошколе не длится больше года, и даже воспользовавшись рассрочкой, вы автоматически попадаете в один налоговый год.

Подведем итоги

Государство позволяет гражданам возвращать средства не только с жизненно важных вещей, как лечение, но и с «капризов» в виде получения водительских прав. Независимо от того, нужны ли вам автомобильные права для осуществления трудовой деятельности или это просто ваше желание быть мобильным, возврат вы можете получить без особенных сложностей.

Главное – не забыть о налоговом периоде, собрать все документы и не забыть запросить у автошколы копию лицензии (часто их публикуют прямо на сайтах учебного заведения). Ограничений по сроку, когда вы должны подать декларацию в налоговую, не установлено. Важно помнить, что установленный срок составляет три года. Удачи на дорогах и при возврате социального вычета!

Источник: https://nalog-expert.com/vozvrat-nalogov/sotsialnyj-vychet/nalogovyj-vychet-za-obuchenie-v-avtoshkole.html

Как вернуть 13% за обучение в автошколе?

Вернуть налог за обучение в автошколе

Налоговое законодательство позволяет возвратить часть средств, затраченных на обучение, своё или близких родственников. Возвращаемая часть равна размеру налога на доходы, который был уплачен лицом с суммы оплаты всего обучения. Поскольку размер подоходного налога в РФ равен 13%, то рассчитывать можно на то, что государство вернёт сумму, равную также 13% от всей оплаты обучения.

Например, человек заплатил за обучение 10 тысяч рублей. Подоходный налог с этой суммы составляет 1 тысячу 300 рублей. Именно на такой налоговый вычет и можно претендовать.

Существуют несколько моментов в налоговом законодательстве, которые нуждаются в уточнениях и разъяснениях:

  • законодательство не уточняет, какое именно обучение попадает под критерии возврата налога, то есть любой его вид (и учёба в автомобильной школе в том числе) может стать поводом претендовать на налоговый вычет;
  • в НК РФ содержится единственное требование к такому обучению – оно должно быть очным, занятия в автомобильных школах допускают единственную форму взаимодействия с обучающимися и это взаимодействие исключительно очное;
  • для того чтобы претендовать на вычет нужно иметь подтверждённый доход в сумме не меньшей, чем было затрачено на обучение, и с этого дохода должен быть удержан подоходный налог;
  • лица, не выплачивающие НДФЛ (это касается не только тех кто совсем не имеет работы или работает неофициально, но и, например, индивидуальных предпринимателей, для которых законом данный вид налога не предусмотрен), не могут рассчитывать на возврат 13% за обучение;
  • возврат налога возможен не только в отношении своего личного обучения, но и обучения детей, опекаемых, братьев или сестёр, в этом случае следует предусмотреть такой нюанс – договор на обучение должен быть составлен на имя того человека, который будет получать налоговый вычет;
  • предельный возраст для другого человека при возврате налога составляет 24 года, собственный возраст в этом случае законом не ограничивается.

Обычно много вопросов возникает относительно той суммы, которая может быть возвращена за обучение в автошколе. Юридический портал bukva-zakona.com считает необходимым разъяснить эту ситуацию.

Если речь идёт о собственном обучении, то ежегодно вернуть можно подоходный налог, рассчитанный с суммы в 120 тысяч рублей. В эту сумму входят все допустимые случаи, при которых осуществляется налоговый возврат – обучение, лечение и так далее.

Как правило, этой суммы вполне достаточно, чтобы возвратить средства в полном, допускаемом законом, объёме.

Естественно, что человек должен иметь подтверждённый доход за год в размере не меньшем 120 тысяч рублей и с этой суммы должен быть удержан подоходный налог.

Если речь идёт об обучении другого человека, например, детей, то максимальная сумма, с которой может быть возвращён 13% налог, составляет всего 50 тысяч рублей на каждого ребёнка.

Если речь идёт только об обучении в автошколе, то этой суммы вполне достаточно.

Но если кроме этого родители претендуют ещё на возврат налога за учёбу в высшем учебном заведении, то следует быть готовым к тому, что вернуть полностью налог не удастся.

Порядок действий при возврате 13% за учёбу в автомобильной школе следующий.

  • договор со школой, оформленный на имя того человека, который претендует на налоговые вычеты;
  • лицензия автошколы, возврат НДФЛ возможен только если обучение осуществляет лицензированное учебное заведение;
  • подтверждения об оплате учёбы (квитанции, чеки и так далее);
  • подтверждения родственных отношений, если речь идёт о возврате налога за обучение других людей;
  • справка о доходах (форма 2-НДФЛ), оформляется у работодателя;
  • заполненная форма 3-НДФЛ;
  • реквизиты банковского счёта, на который будет осуществлён возврат налога;
  • заявление на возврат НДФЛ.
  1. Подача документов в налоговую инспекцию. Весь пакет документов подлежит сдаче в налоговую службу и там же заявителю будет предоставлен ответ на его просьбу. Чаще всего отказы в выплате налога за учёбу в автомобильной школе происходят по причине неполного набора документов или неправильного их заполнения.

После приёма документов заявителю остаётся только дождаться, когда средства будут перечислены на его счёт.

К числу других возможных причин для отказа в возврате налога относятся:

  • отсутствие лицензии у автошколы;
  • отсутствие подтверждённого дохода у заявителя или меньший, чем нужно размер дохода;
  • пропущенный срок для подачи заявления;
  • заявление о возврате налога в отношении лица, которое не предусмотрено НК РФ, например, жены или мужа.

Портал bukva-zakona.com напоминает, что предельным сроком, в течение которого можно заявить свои претензии на возврат налога, является трёхлетний период. То есть, в 2017 году можно претендовать на возврат налога за три предшествующих года.

Сама процедура возврата подоходного налога не представляет сложностей, единственным затруднением может быть самостоятельное заполнение декларации формы 3-НДФЛ. Если самому заполнить её сложно, то можно воспользоваться услугами профессиональных юристов нашего портала.

(1 votes, average: 5,00 5)
Загрузка…

Источник: https://bukva-zakona.com/biznes/nalogi-biznes/kak-vernut-13-za-obuchenie-v-avtoshkole

Возврат подоходного налога за обучение в автошколе

Вернуть налог за обучение в автошколе

Умение водить машину может очень пригодиться в жизни. Поэтому искусству вождения многие обучаются, даже не имея собственного авто. Но для российских граждан стоимость такой услуги существенно опустошает бюджет. Чтобы его немного поправить, можно оформить налоговый вычет за обучение в автошколе. И не только за свое.

Можно ли получить налоговый вычет за обучение в автошколе

Сегодня обучение в автошколе – это дорогостоящий процесс. В некоторых регионах стоимость услуги доходит до 100 тыс. руб. А если к этому добавить покупку сопутствующих пособий, набирается очень приличная сумма.

Большинство родителей, у которых дети обучаются платно в вузах, знают, что они могут получить налоговый вычет за это обучение. Но это еще не все. Большинство граждан имеет право вернуть часть израсходованной суммы, если она потрачена на собственное обучение или на получение образовательных услуг:

  • родным или усыновленным ребенком, которому еще не исполнилось 24 года;
  • лицом, которое находится под опекой или попечительством претендента. При условии, что такому лицу еще не исполнилось 24 года. Пусть никого не смущает, что в 18 лет опека прекращается. Бывший опекун может оплатить обучение подопечного и вернуть часть средств;
  • супругом;
  • родителями;
  • родными сестрами и братьями.

За свое обучение получить вычет можно всегда. Не имеет значения, по какой форме оно проходит. Главное, чтобы учреждение, которое предоставляет образовательные услуги, получило лицензию для такого вида деятельности.

https://www.youtube.com/watch?v=UNUW29jQnxE

А вот получить вычет за образование родных можно, только если они проходят обучение по очной форме. Но при этом образовательные услуги могут быть совершенно разной направленности.

Обучение в автошколе соответствует всем требованиям. Поэтому в получении вычета не откажут, кто бы из родных его не проходил. Например, родители любят делать такие подарки своим детям на совершеннолетие.

Кто может получить налоговый вычет

Чтобы понять, кто имеет право получить налоговый вычет, необходимо, в первую очередь, установить, что он собой представляет. Так именуют процедуру возврата части подоходного налога.

Соответственно, вернуть налоги за обучение может лишь лицо, которое их платит. В случае с вычетами речь идет о подоходном налоге. Поэтому большинство претендентов – это наемные работники, т. к. они основные плательщики НДФЛ.

Но можно получить вычет за обучение и тому лицу, которое вносит подоходный налог с иных доходов, например, от сдачи внаем собственного имущества.

Налоговые вычеты предоставляют даже пенсионерам, если они отчисляли НДФЛ в течение трех лет до оплаты услуги.

Самое важное условие для возврата части денег – это то, что непосредственным плательщиком за образовательные услуги является лицо, которое намеревается получить социальный налоговый вычет. Когда обучение оплачивается за счет целевых государственных выплат, денежных грантов и т.п., никакой возврат денег не предусмотрен.

Какую сумму можно вернуть

Денежная сумма, которую вернут плательщику, имеет несколько ограничений.

Во-первых, она ограничена в ст. 219 НК РФ, где установлен максимально возможный размер вычета. Если гражданин платит за образовательные услуги собственные, супруга, родителей и братьев с сестрами, то ему полагается 13% от 120 тыс. руб.

Когда родитель оплачивает образовательные услуги, полученные детьми, ему вернут лишь 13% из 50 тыс. руб. Суммы эти предоставляют на год. Т.е. если на следующий год получатель будет еще оплачивать обучение свое или родных, ему еще вернут часть суммы. И так вплоть до того момента, пока он вносит в казну НДФЛ.

Важно учитывать, что вычет за свое обучение и образование взрослых членов семьи уменьшается, если претендент получает еще иные социальные вычеты.

А вот вычет за обучение детей не суммируется ни с какими иными. Во-вторых, величина ограничена стоимостью самой услуги.

Пример расчета

Глава семьи решил, что его жене и 18-летнему сыну нужно научиться водить машину и отправил их в автошколу. Стоимость обучения на одного составляет 57 тыс. руб. Итого мужчина заплатил 114 тыс. руб.

Ему вернули в качестве вычета за супругу 7 тыс. 410 руб. (это 13% от 57 тыс.).

А за сына он назад получил 6 тыс. 500 руб. Итого за двоих членов семьи назад ему удалось получить 13 тыс. 910 руб.

Процесс оформления

Для возврата налога претендент может действовать двумя путями:

  1. Обратиться в отделение ФНС с заявлением.
  2. Подать заявку по месту своей работы в бухгалтерию.

Вариант с работодателем возможен лишь для тех, у кого он в принципе имеется. В таком случае выбор остается за заявителем.

В налоговом органе

чтобы обратиться за возвратом средств в фнс, потребуется дождаться окончания того года, когда претендент оплачивал обучение в автошколе. подать заявление можно следующими способами:

  1. передать в руки налоговому инспектору при личном визите.
  2. отправить по почте вместе с остальными документами заказной корреспонденцией. этот способ стоит оставить только на крайний случай, если личный визит невозможен, т.к. при наличии неточностей в документах заявитель узнает о них только через продолжительный промежуток времени.
  3. завести на сайте фнс личный кабинет и оставить онлайн-заявление. это – очень удобный способ. так можно отправить и декларацию, а программа поможет ее заполнить. но такой вариант доступен лишь для владельцев собственной усиленной эцп.

заявление должны рассмотреть максимум в течение трех месяцев. и далее дать положительный или отрицательный ответ. если отказывают, заявителю предоставляют письменное мотивированное уведомление. при положительном решении всю сумму переводят на личный банковский счет заявителя одним платежом в течение следующего месяца.

оформить возврат налога по месту работы можно в тот же год, в котором оплачивалось обучение. до обращения в бухгалтерию потребуется запросить в фнс справку, подтверждающую право на вычет. ее обязаны оформить в течение месяца.

далее все документы сдаются в бухгалтерию. проверяют их тоже максимум один месяц. если с ними все в порядке, с сотрудника перестают удерживать ндфл с заработка в течение всего срока, пока не наберется сумма вычета. учитывая, что за обучение они небольшие, укладываются, как правило, в 1 – 3 месяца.

список документов

Чтобы от государства получить налоговый вычет за обучение, нужно подготовить и представить ряд документов, подтверждающих право на него:

  1. Собственный паспорт.
  2. Договор с автошколой на предоставление образовательных услуг.
  3. Копия лицензии автошколы. Если реквизиты этого документа внесены в текст договора, отдельно представлять его не нужно.
  4. Платежные документы, которыми гражданин подтверждает факт оплаты образовательных услуг.
  5. Декларация НДФЛ. Бланк для заполнения можно скачать на сайте Налоговой. Для правильного заполнения там же представлена программа «Декларация». Если опыта нет, стоит ей воспользоваться.
  6. Справка о доходах. Оформить нужно ее на работе.
  7. Заявление установленного образца. Для него бланк тоже скачивается на сайте ФНС.

Если в автошколе обучался кто-то из родственников, дополнительно потребуются документы, подтверждающие степень родства. Например, свидетельство о рождении ребенка.

Срок давности возврата налога за обучение

К возврату налога нужно подойти ответственно. Несмотря на то, что право на вычет сохраняется за человеком на протяжении все жизни, пока он платит НДФЛ, вернуть деньги за обучение в автошколе можно только в течение трех лет после произведения оплаты.

Т.е. если гражданин обучался вождению в 2019 году, последний период, когда ему вернут деньги – это 2023 год.

При обучении в автошколе взимается существенная оплата. Государство предоставляет плательщику возможность вернуть часть средств, израсходованных на него. Делается это посредством оформления социального вычета.

Источник: https://AktBuh.ru/nalogovie-vichety/688-vozvrat-podohodnogo-naloga-za-obuchenie-v-avtoshkole.html

Налоговый вычет за обучение в автошколе в 2020 году

Вернуть налог за обучение в автошколе

В России запрещено садиться за руль, не пройдя соответствующее обучение. Оно является платным, а для кого-то это существенные траты.

Однако далеко не каждый водитель знает, что у него есть законное право вернуть часть денег, поскольку существует налоговый вычет за обучение в автошколе.

Что под ним подразумевают? Как воспользоваться схемой, чтобы частично возместить расходы за получение автомобильных прав?

Процесс оформления налогового вычета

Есть определенные требования к гражданину, который хочет воспользоваться легальной схемой частичного возмещения затрат на автомобильные права. Основное – статус налогоплательщика. Подразумевается, что им должен обладать человек, который и нес расходы на обучение. Соответственно, работающие родители, оплачивая курсы ребенка, вполне могут рассчитывать на такие вычеты.

Чтобы получить возмещение подоходного налога за обучение в автошколе, нужно быть резидентом России.

Однако вычет не применяется, когда за человека платило предприятие, что логично, ведь гражданин же не тратил личные средства. То же самое касается использования в качества источника финансирования социальных выплат.

Например, женщине не вернут НДФЛ, если она потратит деньги из материнского капитала. Поскольку он не является доходом.

Правила предоставления вычета общие для всех регионов России, так же, как и повышающий коэффициент на транспортный налог в 2019 году закреплен на федеральном уровне. И это радует автомобилистов, ведь решение о других льготах власти принимают на местах, в зависимости от возможностей бюджета.

Пакет необходимых документов

Чтобы воспользоваться законным правом на возмещение затрат на учебу, налогоплательщику придется подготовить много бумаг.

Их перечень зависит от того, будет гражданин обращаться ради возврата средств, израсходованных на свое обучение, или нет. Ведь вычет предоставляется и за ребенка – родного либо усыновленного, которому еще не исполнилось 24 лет.

Более того, можно воспользоваться схемой, даже если отучились брат либо сестра, но еще не достигшие 18-летия.

Какие документы нужны для возврата налога за обучение в автошколе? В перечень входят:

  • паспорт;
  • заявление;
  • налоговая декларация и справка 2-НДФЛ;
  • соглашение с автошколой и ее лицензия (в виде копий);
  • квитанция о платеже за услуги обучения.

Если заявитель хочет вернуть средства за детей, он прилагает их свидетельства о рождении. Когда ребенок усыновлен либо под опекой, понадобятся соответствующие документы.

Заполнение заявки

Обращаясь в фискальную службу, можно у сотрудника ФНС попросить образец заявления о компенсации. Для возврата денег за обучение в автошколе в нем следует точно указать данные органа, куда общается человек. Еще перечисляют сведения о самом гражданине, включая ИНН.

Претендуя на возврат налога за обучение в автошколе ребенка, предстоит доказать родственную связь с ним. То же самое касается и компенсации за несовершеннолетнего брата/сестру.

Декларация 3-НДФЛ

Очень важная часть пакета документов – форма об оплате налога на доход физических лиц. Вычет оформлять можно хоть ежегодно. Причем декларация 3-НДФЛ за обучение в автошколе подается и на одного, и на нескольких детей.

Для граждан может оказаться сложной задача именно с заполнением декларации, ведь при оплате обычного транспортного сбора им не приходится выполнять такую процедуру. ФНС сама присылает квитанцию с уведомлением. Проще будет тем лицам, которые уже знают, как заполнить декларацию 3-НДФЛ при продаже автомобиля. Поскольку в общих моментах процедура отличается незначительно.

Важнейшая часть документа – сумма, которая может быть выдана. Так как есть ограничение. В 2019 году гражданин вправе получить компенсацию в размере до 15600 рублей, если учился лично. А за одного ребенка ему вернут не более 6500 рублей.

Скачать бланк декларации 3-НДФЛ

Скачать образец заполнения декларации 3-НДФЛ

Установленные сроки

Как и рассчитываться с налоговой, так и просить о компенсации нужно, соблюдая требования кодекса. А он ограничивает период, выделенный на подачу заявки. Сотрудники ФНС имеют сжатые сроки на ее рассмотрение и вынесение решения.

Для подачи документов

В идеале заполнять декларацию и подавать бумаги лучше по истечении отчетного периода. Максимальный срок для оформления заявления – три года.

Для получения компенсации

ФНС вправе рассматривать документы в течение 3 месяцев. Далее еще 10 дней выделено налоговикам для того, чтобы уведомить гражданина о решении. Потом деньги зачисляют на счет, если вердикт положительный. Как правило, они поступят в течение месяца. Иногда проверка бумаг затягивается до полугода.

Выводы

Жалуясь на налоговое бремя, плательщики по факту часто не знают о своих правах. Компенсация затрат на обучение в автошколе может помочь существенно сэкономить.

Процедура только с первого взгляда кажется сложной, все реально сделать и без опыта оформления декларации.

Собрав полный пакет документов и соблюдая сроки их подачи, есть возможность компенсировать расходы, понесенные при обучении в автошколе.

Источник: https://voditel.guru/nalogi/vychet-za-obuchenie-v-avtoshkole

Налоговый вычет за обучение в автошколе: последние и самые актуальные новости

Вернуть налог за обучение в автошколе

ИнфоцентрЛьготыНалоговый вычет за обучение в автошколе: последние и самые актуальные новости

Налоговый вычет за обучение в автошколе: последние и самые актуальные новости

Чтобы законно управлять автомобилем, необходимо пройти обязательное платное обучение в автошколе.

Слушатель курса оплачивает услуги преподавателей, которые проводят теоретические занятия, помогают освоить вождение.

Налоговый вычет за обучение в автошколе позволяет значительно сократить расходы.

Важно узнать, какие последние новости в 2018 году были связаны с процедурой оформления налоговой преференции, чтобы правильно, без ошибок применить её.

В каких случаях возможно получение налогового вычета

Перед началом сбора и самостоятельного оформления документов необходимо уточнить, как получить налоговый вычет за автошколу.

Специалисты инспекций разъясняют, что для возврата части уплаченного налога на собственный доход требуется соблюдение нескольких определяющих условий.

Одно из них – наличие у образовательной организации обязательного документа – лицензии, которая разрешает вести деятельность в сфере образования.

Для получения точной информации о категориях лиц, которым доступен возврат средств, рекомендуется подробно ознакомиться с содержанием статьи 219 Налогового кодекса. Важно использовать для изучения его редакцию с внесенными изменениями, актуальными на 2018 год.

Кто может осуществить возврат НДФЛ

Налоговый вычет за обучение в автошколе 2018 года можно оформить и затем вернуть деньги только в том случае, если налогоплательщик имеет на него право.

НК РФ конкретно определяет возможных получателей такого социального вычета.

Это те лица, за которых работодатель в полном объеме начисляет, уплачивает в бюджет НДФЛ.

Расчет налогового вычета за обучение в автошколе

Его ставка в 2018 году составляет 13% от заработка. Перечисления могут учитываться от нескольких источников, суммироваться.

С некоторых доходов граждан НДФЛ не взимается. Потому для них получить налоговый вычет за обучение в автошколе будет невозможно.

В эту группу «исключений» входят несколько категорий, которые могут получать государственные пособия или стипендии:

  1. безработные, они могут быть официально зарегистрированными в государственных службах занятости или не стоять на учете в таких органах;
  2. студенты, обучающиеся в средних и высших учреждениях профессионального образования;
  3. пенсионеры, которые окончили трудовую деятельность;
  4. женщины, осуществляющие уход за детьми до трех лет;
  5. индивидуальные предприниматели (кроме тех, кто использует ОСН).

Какие родственники могут претендовать на выплату

Не только сам работающий налогоплательщик может рассчитывать на возврат денег из бюджета.

Законодательство четко определяет круг лиц – близких родственников, которые могут его оформить, претендовать на его получение.

Это родители супруги, родители, братья и сестры, дети (они могут быть родными или взятыми под опеку).

Важно, что налоговый вычет за обучение ребенка в автошколе можно получить только при некоторых условиях.

Первое из них возраст – дети должны быть совершеннолетними, но не старше 24 лет.

Обучение в автошколе — важный шаг в жизни любого человека

Другое обстоятельство, которое будет учитывать специалист инспекции при приеме заявления – обучение на дневном отделении ВУЗа или ССУЗа.

«Пограничный» возраст в 24 года может вызывать вопросы. Законодательство разъясняет, что на получение возврата денег могут рассчитывать родители студентов, если они сдают на права и в учебном заведении в год достижения своего 24-летнего возраста.

Как оформить возврат денет за обучение на права

Перед тем, как получить налоговый вычет за автошколу, требуется узнать важную информацию:

  • о содержании пакета документов, который необходимо представить в территориальное отделение ФНС;
  • об особенностях заполнения декларации;
  • на какую сумму возврата уплаченного налога может рассчитывать заявитель;
  • в какие сроки можно подать декларацию.

Ответы на все возникающие вопросы можно получить, если внимательно изучить НК РФ, его статью 219.

Какие документы потребуются

Чтобы претендовать на налоговый возврат за собственное обучение на управление транспортным средством или оформить его за близких родственников, требуется заявить о своем праве – подать декларацию с подтверждающими документами в отделение ФНС.

Получение налогового вычета с помощью портала госуслуг

Необходим личный визит в офис. Если у гражданина имеется ЭЦП, он может отправить заявление через электронный ресурс – госуслуги.ру.

Для получения выплаты через инспекцию необходимо дождаться окончания года, в котором проходило обучение и был получен доход.

Потребуются:

  1. заполненное заявление или декларация по утверждённой форме;
  2. личный паспорт, паспорт родственника, за которого необходимо получить возврат налога, а также ксерокопии паспортов;
  3. свидетельства, подтверждающее родственную связь;
  4. документы школы для будущих водителей – копия лицензии на право образовательной деятельности;
  5. договор об оказании платных услуг по обучению;
  6. платежные квитанции, подтверждающие уплату суммы за обучение, указанной в договоре;
  7. справки о дневной форме обучения для студента;
  8. номер счета в банке;
  9. справки об уплате НДФЛ по утвержденным формам.

Вычет можно оформить по месту работы. После подачи документов в ФНС, проведения их проверки налоговики уведомляют работодателя о необходимости уменьшения суммы дохода, облагаемого НДФЛ.

Максимальный размер вычета

Действующее законодательство России прописывает предельный размер НДФЛ к возврату по поданной декларации. Его величина зависит от нескольких условий.

Родители студентов учебных заведений по дневной форме (собственных детей или опекаемых) могут получить социальный вычет до 50000 рублей в год на каждого ребенка.

После подачи документов для возврата НДФЛ за учебу в автошколе супруга, братьев или сестер и лично гражданина его лимит составит 120000 рублей.

В такой годовой сумме также учитываются расчёты для других вычетов – лечение, страхование жизни, иные социальные расходы.

Существует ли срок давности для подачи документов

Если документы об учебе в автошколе и доход, из которого был удержан НДФЛ, был получены в 2018 году, подать декларацию с пакетом документов для получения социальной выплаты станет возможно уже в 2019 году. НК РФ определяет крайний срок приема заявлений от граждан – 30 апреля следующего года.

Можно воспользоваться помощью профессионалов – обратиться в юридическую фирму

Случается, что в год собственного обучения в автошколе или когда «на права» учились близкие родственники, налоги на доходы физических лиц в бюджет не перечислялись.

В этом случае подать документы на получение удержанного НДФЛ невозможно. Право на возврат денег сохраняется в течение трех последующих лет – декларацию можно принести в инспекцию после завершения года, в котором уже исчислялся НДФЛ.

Заключение

После оплаты за образовательные услуги у граждан часто возникает вопрос – «можно ли получить налоговый вычет за автошколу?».

Законодательство РФ четко определяет, при каких условиях следует рассчитывать на возврат денежных сумм, указывает сроки и способы подачи заявления.

Иногда налогоплательщики испытывают затруднения с заполнением декларации.

Чтобы подать документ без ошибок и в срок получить деньги на личный счет, можно воспользоваться помощью профессионалов – обратиться в юридическую фирму, оказывающую подобные услуги за плату.

: Налоговый вычет на обучение в автошколе

Источник: https://noalone.ru/infocentr/lgotyi/nalogovyy-vychet-za-obuchenie-v-avtoshkole/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.